퇴직연금 종류 및 디폴트 옵션 쉽게 이해하기!

최근 퇴직연금 디폴트 옵션이라는 낯선 용어가 자주 등장하면서 궁금증이 많으실텐데요. 퇴직연금 종류와 함께 디폴트 옵션에 대해 알려드리려고 합니다. 내용 확인하시고 디폴트 옵션에 대해 쉽게 이해하시기 바랍니다. 

목차

• 퇴직연금 종류
• 확정급여형(DB)
• 확정기여형(DC)
• 개인형퇴직연금제도(IRP)
• 퇴직연금 디폴트 옵션
• 디폴트옵션을 도입한 이유
• 디폴트옵션 어떻게 선택하나요?
• 디폴트옵션 수익률 및 수수료 비교
• 디폴트옵션 언제 적용되나요?

 

 

퇴직연금 종류

퇴직연금은 근로자의 노후보장을 위해 근로자 재직기간 중 회사에서 퇴직급여를 금융회사에 맡기면 회사 또는 근로자가 운용하여 근로자 퇴직 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 연금을 말합니다. 퇴직연금은 크게 3가지 종류로 나누어지게 되는데요. 확정급여형(DB), 확정기여형(DC), 개인형퇴직연금제도(IRP) 로 나누어 집니다. 

 

 

확정급여형(DB)

회사에서 퇴직급여를 금융회사에 적립하고 회사가 직접 운용하는 방식입니다. 근로자가 퇴직할 때 수령할 퇴직급여가 정해진 방법으로 계산되어 확정됩니다. DB형의 경우 근로자가 추가로 납입하거나 중도인출을 할 수 없다는 단점이 있습니다.

✔️수수료 부담 : 회사

퇴직급여 계산식 = *퇴직 시 평균임금 X  근속년수
*퇴직시 평균임금 : 계속근로기간 1년에 대해 30일분의 평균임금
(예시) 퇴직 시 평균 임금 300만원 / 근속년수 5년 = 300만원 x 5년 = 1,500만원

🏬회사 →🏦금융기관 : 부담금 납입 및 운용지시

🏦 금융기관 → 👨근로자 : 퇴직급여 지급

 

 

 

확정기여형(DC)

회사 납입 부담금(매년 연간 임금총액의 1/12이상)이 사전에 확정되면 근로자 개별계좌에 부담금이 정기적으로 납입되고 근로자가 직접 적립금을 운용하면 운용수익률에 따라 퇴직금 금액이 정해지게 됩니다. 확정기여형은 근로자 본인의 추가 부담금 납입도 가능합니다.  납입한도는 연간 1,800만원 한도 이며 연간 납입액 합산은 900만원까지 세액공제 가능합니다. 

✔️수수료 부담 : 회사부담금 - 회사 / 개인추가 부담금 : 근로자

퇴직급여 계산식 =*회사부담금 +운용수익
*연간 임금총액의 1/12 이상
(예시) 5년간 회사 부담금 1,450만원, 5년간 운용수익 약 50만원(연 수익률 3.5%가정)
= 1,450만원 + 50만원 = 1,500만원

🏬 회사 → 🏦 금융기관 : 연간 입금총액의 1/12 이상 납입 및 수수료 지급

👨근로자 → 🏦 금융기관 : 운용지시

🏦 금융기관 → 👨 근로자 : 퇴직급여 지급

 

 

 

개인형퇴직연금제도(IRP)

근로자가 자유롭게 가입하거나 퇴직 또는 이직 때 받은 퇴직급여를 계속해서 적립, 운용할 수 있는 퇴직연금 제도입니다. IRP 연금제도는 연간납입액 최대 900만원까지 16.5%의 세액공게자 가능합니다. 

✔️수수료부담 : 근로자

 

 

 

퇴직연금 디폴트 옵션

퇴직금 디폴트 옵션은 확정급여형(DB)형과는 관련이 없고, 확정기여형(DC), 개인형 퇴직연금(IPR)에 해당됩니다. 디폴트 옵션은 다른 말로 사전 지정 운용 제도라고 합니다. 디폴트는 기본값이라는 뜻인데요. 근로자가 퇴직금을 어떻게 굴려줘라고 말하지 않으면 금융회사는 미리 약속한 대로 퇴직금을 불려주는 것을 말합니다. 

 

 

디폴트 옵션을 도입한 이유?

지금까지 퇴직연금의 수익률이 낮았기 때문인데요. 많은 근로자들이 퇴직연금 운용에 대해 잘 모르거나 바쁜경우가 많아 투자를 하지 않고 퇴직 적립금을 입금만 하다보니 수익률이 2%도 되지 않았습니다.

 

 

 

미국, 영국에서는 디폴트옵션을 통해 퇴직연금 수익률을 평균 6~8%난다고 하는데요. 우리나라에서도 디폴트 옵션을 적용해 매번 투자 방식을 정하지 않아도 미리 정해 놓은 투자방식으로 적립금이 투자 될 수 있도록 만든 것입니다. 

 

 

디폴트 옵션 어떻게 선택하나요?

투자성향에 따라 초저위험, 저위험, 중위험, 고위험으로 나누어 집니다. 본인 투자 성향에 맞게 4단계 중 선택 하시면 됩니다.  

<디폴트옵션 투자성향>

위험등급	선택 기준
초저위험	정기예금 금리 수준, 원금 손실이 싫은 가입자
저위험	원금 손실 최소화하면서 안정적인 수익을 추구하는 가입자
중위험	정기예금 금리보다는 높은 수익률을 줄 수 있지만 투자에는 위험이 따른다는 것을 인지한 가입자
고위험	위험을 감수하더라도 높은 수준의 수익을 얻고 싶은 투자자

 

 

 

초저위험 등급은 정기예금 상품으로만 구성된 경우가 많으며 저위험 등급은 정기예금 + 펀드, 중위험과 고위험 등급은 대부분 펀드상품으로 구성된 경우가 많습니다. 말씀드린 투자 내용은 평균적인 내용이며, 금융사 마다 차이가 있습니다. 

 

 

디폴트옵션 수익률 및 수수료 비교

디폴트 옵션의 수익률에 대해 어느 정도인지 아직 감이 오지 않으실 수 있는데요. 금융감독원에서는 분기별로 금융사별 디폴트 옵션 수익률을 공개하고 있습니다. 또한 수수료도 같이 확인이 가능한데요. 퇴직연금이 장기간 가입되는 상품인 만큼 금융사가 가져가는 수수료 또한 큰 금액이 될 수 있으니 따져보는 것이 좋습니다. 

아래 버튼을 통해 금융감독원에서 공시하고 있는 디폴트옵션 수익률 및 수수료를 비교해 보신 후 디폴트 옵션을 더 현명하게 선택하시기 바랍니다. 

 

 

 

 

 

디폴트 옵션 언제 적용되나요?

퇴직연금에 가입 할 때 디폴트 옵션 중 하나를 선택합니다. 퇴직연금 가입 후 4주 후까지 가입자가 운용지시를 따로 하지 않으면 금융사가 가입자에게 이전에 골라 놓은 상품으로 자동 투자된다고 통보하게 됩니다. 통보를 받은 후 2주 후에도 가입자가 운용지시가 없다면 가입 당시 정한 디폴트 옵션을 진행하게 됩니다. 

 

 

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